Wer arbeitet, darf abziehen — aber wie viel hängt vom Kanton ab. Die Schweiz bietet Arbeitnehmenden eine Vielzahl an steuerlichen Berufsauslagen. Doch die Regelungen unterscheiden sich je nach Kanton deutlich. FIN erklärt, welche Kosten du abziehen kannst, wo die kantonalen Unterschiede liegen — und wie du deine Steuererklärung optimal vorbereitest.
Was sind Berufsauslagen?
Unter Berufsauslagen versteht man berufsbedingte Kosten, die durch deine Arbeit entstehen und die nicht vom Arbeitgeber übernommen werden. Dazu gehören z.B. Fahrkosten, Verpflegung, Arbeitsmittel, Weiterbildung oder Mehraufwendungen bei Wochenaufenthalt.
Tipp: Ob Zürich, Bern, Aargau oder Zug — jeder Kanton legt seine eigenen Pauschalen und Grenzwerte fest. Ein Blick in die kantonale Wegleitung lohnt sich.
Berufsauslagen im Überblick — Unterschiede nach Kanton
Kanton Zürich
- Pauschalabzug: 3 % des Nettolohns, mind. CHF 2'000, max. CHF 4'000
- Fahrkosten: max. CHF 5'000 (Staatssteuer), CHF 3'200 (Bund); ÖV-Abos anerkannt
- Verpflegung: CHF 15/Tag (ohne Arbeitgeberbeteiligung, max. CHF 3'200/Jahr); CHF 7.50/Tag (mit Beteiligung, max. CHF 1'600/Jahr)
- Wochenaufenthalter: Mehrkosten für Unterkunft, Verpflegung und Heimreise abziehbar
- Zweiverdienerabzug: CHF 5'900 (Kanton); Bund: 50 % vom tieferen Einkommen, min. CHF 8'100, max. CHF 13'400
Kanton Bern
- Pauschalabzug: 3 % des Nettolohns, mind. CHF 2'000, max. CHF 4'000
- Fahrkosten: ÖV-Abos anerkannt
- Verpflegung: wie Zürich
- Zweiverdienerabzug: 2 % des gemeinsamen Einkommens, max. CHF 9'300 (Kanton)
Kanton Aargau
- Pauschalabzug: 3 % des Nettolohns, mind. CHF 2'000, max. CHF 4'000
- Fahrkosten: max. CHF 7'000 (Kanton), CHF 3'000 (Bund)
- Wochenaufenthalter: Unterkunft und Heimfahrten bis CHF 7'000 (Bund: CHF 3'000)
- Zweiverdienerabzug: max. CHF 600 (Kanton)
Kanton St. Gallen
- Pauschalabzug: CHF 700 + 10 % des Nettolohns, max. CHF 2'400
- Fahrkosten: ÖV-Abos anerkannt, CHF 700 für Velo/Kleinmotorrad
- Wochenaufenthalter: Unterkunft CHF 500–800/Monat; Verpflegung bis CHF 6'400/Jahr
- Zweiverdienerabzug: CHF 500 (Kanton)
Kanton Basel-Landschaft
- Pauschalabzug: 3 % des Nettolohns (min. CHF 2'000, max. CHF 4'000 Bund); CHF 500 Kanton
- Fahrkosten: max. CHF 6'000 (Kanton), CHF 3'200 (Bund)
- Zweiverdienerabzug: CHF 1'000 (Kanton)
Kanton Thurgau
- Pauschalabzug: 3 % des Nettolohns, mind. CHF 2'000, max. CHF 4'000
- Fahrkosten: max. CHF 6'000 (Kanton), CHF 3'200 (Bund); CHF 700 für Velo/Kleinmotorrad
- Zweiverdienerabzug: keiner (Kanton), 50 % vom tieferen Einkommen (Bund)
Kanton Luzern
- Pauschalabzug: 3 % des Nettolohns, mind. CHF 2'000, max. CHF 4'000
- Fahrkosten: ÖV-Abos, CHF 700 für Velo; bei Auto 70 Rp./km (max. CHF 6'300 Kanton)
- Zweiverdienerabzug: CHF 4'800 (Kanton)
Kanton Zug
- Pauschalabzug: 3 % des Nettolohns, mind. CHF 2'000, max. CHF 4'000
- Fahrkosten: max. CHF 6'000 (Kanton), CHF 3'000 (Bund)
- Wochenaufenthalter: Unterkunft und Verpflegung abziehbar
- Zweiverdienerabzug: CHF 4'400 (Kanton)
Fazit: Berufsauslagen lohnen sich — je nach Kanton unterschiedlich
Die Unterschiede bei Berufsauslagen und Abzügen sind erheblich — und können deine Steuerlast spürbar beeinflussen. Besonders der Zweiverdienerabzug variiert stark und ist ein wichtiger Punkt für Paare und Familien. Mit sauberen Belegen und den Tools von Trust FIN Tax Portal kannst du viele Abzüge optimal nutzen. Fordere eine persönliche Einschätzung an oder erhalte sofort eine Offerte.